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第一部分  陽(yáng)江高新區(qū)財(cái)政局概況

一、 部門職責(zé)

二,、 機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分  陽(yáng)江高新區(qū)財(cái)政局2015年部門決算表

一,、收入支出決算總表

二、收入決算表

三,、支出決算表

四,、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分   陽(yáng)江高新區(qū)2015年部門決算情況說(shuō)明

第四部分  名詞解釋

第一部分  陽(yáng)江高新區(qū)財(cái)政局概況

（一）部門主要職責(zé)

陽(yáng)江高新區(qū)財(cái)政局是主管財(cái)政工作的職能部門。主要職責(zé)：貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)政,、稅收的方針、政策,；編制全區(qū)預(yù),、結(jié)算草案，并組織執(zhí)行和研究平衡措施,；管理和監(jiān)督各項(xiàng)財(cái)政資金,；審核和監(jiān)督財(cái)政性資金投資項(xiàng)目；負(fù)責(zé)區(qū)內(nèi)的政府采購(gòu)工作,；統(tǒng)一收取區(qū)內(nèi)發(fā)生的各種規(guī)費(fèi),；貫徹執(zhí)行會(huì)計(jì)法規(guī)和制度，管理和指導(dǎo)會(huì)計(jì)工作,；負(fù)責(zé)全區(qū)行政,、事業(yè)單位會(huì)計(jì)核算工作；制定融資工作計(jì)劃并組織實(shí)施,；負(fù)責(zé)國(guó)有資產(chǎn)和國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理工作,；協(xié)助落實(shí)企事業(yè)單位應(yīng)享受的稅收優(yōu)惠政策。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

按照部門決算編報(bào)要求,，納入我局2015年部門決算編報(bào)范圍的單位共3個(gè),，包括局本級(jí)和下屬2個(gè)預(yù)算單位（投資審核中心、土地儲(chǔ)備中心）,。

高新區(qū)財(cái)政局（掛國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)牌子）內(nèi)設(shè)7個(gè)股室,。

1、辦公室

具體負(fù)責(zé)綜合協(xié)調(diào)機(jī)關(guān)日常工作,；負(fù)責(zé)重要會(huì)議的組織,、重要報(bào)告和文件的起草；負(fù)責(zé)文電,、機(jī)要,、信息、調(diào)研,、宣傳,、檔案、保密,、接待,、信訪、辦公自動(dòng)化及局財(cái)務(wù),、物資,、車輛、房產(chǎn)管理等工作,；負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)和直屬單位的監(jiān)察,、紀(jì)檢工作等,。

2、預(yù)算國(guó)庫(kù)股 

具體負(fù)責(zé)區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算的編制,、執(zhí)行,、檢查工作；管理和分配區(qū)級(jí)城建維護(hù)資金,；負(fù)責(zé)實(shí)施國(guó)庫(kù)集中收付制度,，承擔(dān)國(guó)庫(kù)集中收付工作的有關(guān)事項(xiàng)；負(fù)責(zé)財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)工作,，辦理財(cái)政資金調(diào)度,，分析區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況，編制區(qū)級(jí)財(cái)政決算和匯總?cè)珔^(qū)決算,，指導(dǎo)下級(jí)總預(yù)算會(huì)計(jì)工作等,。

3、教科文及社保股

具體負(fù)責(zé)教育,、科技,、文化、體育,、衛(wèi)生,、行政政法、社保等工作,。管理教育,、科學(xué)、文化,、體育,、廣播電視、計(jì)生,、檔案,、地震及其他部門事業(yè)經(jīng)費(fèi)等；管理社會(huì)救災(zāi)救濟(jì),、優(yōu)撫安置,、社會(huì)福利、勞動(dòng)就業(yè),、衛(wèi)生事業(yè),、醫(yī)療保險(xiǎn)（包括公費(fèi)醫(yī)療）等方面的財(cái)務(wù)和資金；管理衛(wèi)生,、藥品監(jiān)管,、民政、殘聯(lián)、勞動(dòng)和社會(huì)保障等部門的經(jīng)費(fèi),；管理行政管理費(fèi),、政法部門經(jīng)費(fèi)、民兵事業(yè)費(fèi),、武裝警察部隊(duì)經(jīng)費(fèi),、外事、外宣經(jīng)費(fèi),；擬訂行政單位財(cái)務(wù)管理辦法和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)；審核分管部門的年度預(yù)決算等,。

4,、工貿(mào)建設(shè)股

具體負(fù)責(zé)工貿(mào)、融資,、金融辦,、征信中心、外經(jīng)金融,、國(guó)開(kāi)行貸款資金管理,、績(jī)效評(píng)價(jià)、資產(chǎn)管理等工作,。負(fù)責(zé)區(qū)財(cái)政扶持企業(yè)專項(xiàng)資金的管理和監(jiān)督工作等,。負(fù)責(zé)匯同部門管理政府性基金，對(duì)專項(xiàng)資金追蹤問(wèn)效,；負(fù)責(zé)政府信用貸款建設(shè)項(xiàng)目資金使用情況的監(jiān)督管理工作,；負(fù)責(zé)財(cái)政政策性補(bǔ)貼資金的管理、監(jiān)督工作,；監(jiān)督項(xiàng)目實(shí)施中資金的管理使用和配套到位情況,，進(jìn)行項(xiàng)目完成后的效益考核等。管理資產(chǎn)評(píng)估工作,；擬訂并組織實(shí)施資產(chǎn)評(píng)估法規(guī),、準(zhǔn)則、制度等,。組織和參與財(cái)政,、稅收、行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)法規(guī)起草工作的調(diào)查研究等,。

5,、農(nóng)財(cái)股

具體負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)、綜合規(guī)劃,、票據(jù)管理,、政府采購(gòu)、人事教育、法規(guī)稅政等工作,。管理財(cái)政用于農(nóng),、林、水,、氣象等部門事業(yè)經(jīng)費(fèi)和支農(nóng)專項(xiàng)資金,；擬訂財(cái)政支農(nóng)政策和財(cái)務(wù)管理辦法；組織編制農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)規(guī)劃,；管理和統(tǒng)籌安排財(cái)政性農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金,；組織檢查農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的執(zhí)行情況；擬訂全區(qū)非稅收入管理制度和財(cái)政中長(zhǎng)期規(guī)劃,；參與行政事業(yè)性收費(fèi),、政府性基金項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)的審核并進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)管,；管理財(cái)政票據(jù),；管理罰沒(méi)財(cái)物收入；管理國(guó)有土地,、收入和政府性基金,；管理區(qū)級(jí)預(yù)算外財(cái)政專戶；負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)和指導(dǎo)直屬單位的人事管理,、勞動(dòng)工資,、黨的建設(shè)、思想政治,、宣傳教育工作等,。

6、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股

具體負(fù)責(zé)基建工作,。負(fù)責(zé)編制區(qū)級(jí)經(jīng)濟(jì)建設(shè)支出預(yù)算草案,，下達(dá)經(jīng)濟(jì)建設(shè)支出預(yù)算，辦理資金撥付,；參與審查財(cái)政性資金投資項(xiàng)目工程概算,，審核該類工程預(yù)、結(jié)算和竣工財(cái)務(wù)決算等,。 

7,、核算股

具體負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)管理工作。負(fù)責(zé)記帳,，核算,，報(bào)帳，管理貨幣資金,、票據(jù),、有價(jià)證券進(jìn)出等工作,。擬訂并組織實(shí)施會(huì)計(jì)法規(guī)、準(zhǔn)則,、制度等,。組織和參與財(cái)政、稅收,、行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)起草工作的調(diào)查研究等,。

高新區(qū)財(cái)政局（掛國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)牌子）設(shè)下屬事業(yè)單位2個(gè)。

1,、投資審核中心

具體負(fù)責(zé)承擔(dān)財(cái)政性投資項(xiàng)目的可行性評(píng)估,、論證的技術(shù)性、服務(wù)性工作,；負(fù)責(zé)財(cái)政性投資項(xiàng)目的工程概算審核及預(yù)（結(jié)）算,、決算審查等工作。

2,、土地儲(chǔ)備中心

具體負(fù)責(zé)執(zhí)行經(jīng)政府批準(zhǔn)的年度和中長(zhǎng)期土地儲(chǔ)備計(jì)劃，進(jìn)行土地儲(chǔ)備,；辦理土地儲(chǔ)備相關(guān)手續(xù),；管理儲(chǔ)備土地；籌措和管理土地儲(chǔ)備資金等工作,。

第二部分  陽(yáng)江高新區(qū)財(cái)政局2015年部門決算表

附件下載：陽(yáng)江高新區(qū)財(cái)政局2015年部門決算表

第三部分   陽(yáng)江高新區(qū)財(cái)政局2015年部門決算情況說(shuō)明

一,、2015年度收入支出決算總體情況說(shuō)明

支出決算總規(guī)模、各類支出決算規(guī)模及各類支出增減變化情況,。格式如下：

（一）年度收入總體情況

陽(yáng)江高新區(qū)財(cái)政局2015年度總收入137.74萬(wàn)元,，其中本年收入137.74萬(wàn)元。具體情況如下：

1．財(cái)政撥款收入137.66萬(wàn)元,，比上年決算數(shù)增加53.06萬(wàn)元,，增長(zhǎng)62.72 %。主要原因：人員增加,。

2．其他收入0.08萬(wàn)元,，比上年決算數(shù)減少0.92萬(wàn)元，減少92 %,。主要原因：其他臨時(shí)性工作減少,。

（二）年度支出總體情況

陽(yáng)江高新區(qū)財(cái)政局2015年度總支出60.93萬(wàn)元，其中本年支出60.93萬(wàn)元,。具體情況如下：

1.一般公共服務(wù)（類）支出60.93萬(wàn)元,，主要用于商品和服務(wù)支出，比上年決算數(shù)減少78.77萬(wàn)元,，下降56.39%,，主要原因是辦公費(fèi),、維修費(fèi)及其他商品和服務(wù)支出減少。               2.教育（類）支出0萬(wàn)元,，比上年決算數(shù)增加0萬(wàn)元,。

二、2015年度財(cái)政撥款收入支出總表說(shuō)明

（一）2015年度財(cái)政撥款收入說(shuō)明

陽(yáng)江高新區(qū)財(cái)政局2015年度財(cái)政撥款收入合計(jì)137.66萬(wàn)元,。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入137.66萬(wàn)元,，比年初預(yù)算數(shù)減少58.44萬(wàn)元，下降29.8%,；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元,，比年初預(yù)算數(shù)增加減少97萬(wàn)元，下降100%,。主要原因是辦公費(fèi)及其他商品和服務(wù)支出減少,。

（二）2015年度財(cái)政撥款支出說(shuō)明

陽(yáng)江高新區(qū)財(cái)政局2015年度財(cái)政撥款支出合計(jì)60.93萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出60.93萬(wàn)元,，比年初預(yù)算數(shù)增減少94.17萬(wàn)元,，下降60.72%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬(wàn)元,，比年初預(yù)算數(shù)減少97萬(wàn)元,，下降100 %。減少的原因：辦公費(fèi),、咨詢費(fèi),、租賃費(fèi)、其他交通費(fèi),、維護(hù)費(fèi),、差旅費(fèi)減少。

分功能科目看,，一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)60.93萬(wàn)元,，主要用于商品和服務(wù)支出。

三,、2015年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

陽(yáng)江高新區(qū)財(cái)政局2015年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為5.64萬(wàn)元,，完成預(yù)算12.9萬(wàn)元的43.72%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元,，完成預(yù)算0萬(wàn)元的100%,；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算0萬(wàn)元的100%,；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為1.98萬(wàn)元,，完成預(yù)算8萬(wàn)元的24.75%。2015年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求,，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支,，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約,。

與上年相比，2015年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)比上年減少15.83萬(wàn)元,，下降73.73 %,。其中：公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算減少1.23 萬(wàn)元，下降25.15 %,；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少14.6萬(wàn)元,，下降88.06 %。公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出減少的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求,，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支,，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。公務(wù)接待費(fèi)支出減少的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求,，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支,，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2015年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中,，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出3.66萬(wàn)元,，占64.89%；公務(wù)接待費(fèi)支出1.98萬(wàn)元,，占35.11%,。具體情況如下：

1.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出3.66萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置支出為0萬(wàn)元,，2015年公務(wù)用車購(gòu)置數(shù)0輛；公務(wù)用車運(yùn)行及維護(hù)支出3.66萬(wàn)元,，2015年局機(jī)關(guān)及下屬2個(gè)單位公務(wù)用車保有量為1輛,，主要用于公務(wù)出行。

2.公務(wù)接待費(fèi)支出1.98萬(wàn)元,，主要用于上級(jí)單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待,。2015年，局機(jī)關(guān)及下屬2個(gè)單位共發(fā)生國(guó)內(nèi)接待10次,，接待人數(shù)共132人,。

四、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2015年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出23.11萬(wàn)元,，比上年增加0.11萬(wàn)元,，與上年基本保持一致。

（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

2015年本部門政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元.

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2015年12月31日,，本部門共有車輛1輛,，其中，一般公務(wù)用車1輛（用于機(jī)要通信,、應(yīng)急工作）,。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況,。

    根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我部門組織對(duì)2015年度一般公共預(yù)算支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng),。包括對(duì)國(guó)庫(kù)集中支付,、部門預(yù)算系統(tǒng)經(jīng)費(fèi)支出、財(cái)政監(jiān)督檢查專項(xiàng)項(xiàng)目等進(jìn)行評(píng)價(jià),。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看,，以上項(xiàng)目支出績(jī)效情況較為理想，達(dá)到了項(xiàng)目申請(qǐng)時(shí)設(shè)定的各項(xiàng)績(jī)效目標(biāo),。

第四部分  名詞解釋

一,、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。

二,、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔動(dòng)所取得的收入,。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入,。

四,、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”,、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入,。主要是非本級(jí)財(cái)政撥款、存款利息收入,、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等,。

五,、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”,、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”,、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下,，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取,、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六,、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成,、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七,、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金,、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金,。

八,、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施,，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金,。

九,、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出,。

十,、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一,、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所發(fā)生的支出,。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央,、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定,，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi),。（1）因公出國(guó)（境）費(fèi),，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi),、伙食補(bǔ)助費(fèi),、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出,。（2）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi),，指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi),、維修費(fèi),、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi),、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出,。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車,、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi),，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出,。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金,，包括辦公及印刷費(fèi),、郵電費(fèi)、差旅費(fèi),、會(huì)議費(fèi),、福利費(fèi)、日常維修費(fèi),、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi),、辦公用房水電費(fèi),、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi),、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用,。