今年以來，我區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體良好,。因一般公共預(yù)算收到上級(jí)債券轉(zhuǎn)貸資金增加和政府性基金預(yù)算收入增加等原因,根據(jù)新修訂的《中華人民共和國預(yù)算法》第67條,、第68條和第69條條款的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行年初預(yù)算調(diào)整,，編制我區(qū)2018年地方財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）。現(xiàn)匯報(bào)情況如下：

一、區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整的依據(jù)和主要事由

新預(yù)算法規(guī)定：“在執(zhí)行中需要增加或者減少預(yù)算總支出的,；需要調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的；需要調(diào)減預(yù)算安排的重點(diǎn)支出數(shù)額的,；需要增加舉借債務(wù)數(shù)額的,；應(yīng)當(dāng)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，編制調(diào)整方案,，提請(qǐng)市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)審查和批準(zhǔn),。”

本次區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整,，收入方面主要有：

（一）一般公共預(yù)算方面：在上級(jí)財(cái)政部門大力支持上,，積極爭取債券轉(zhuǎn)貸資金。其中新增債券轉(zhuǎn)貸資金6000萬元,，主要用于區(qū)鎮(zhèn)市政工程建設(shè)項(xiàng)目,，保障經(jīng)濟(jì)建設(shè)迅速發(fā)展；置換債券轉(zhuǎn)貸資金26750萬元,，主要用于置換國開行貸款項(xiàng)目債務(wù)和“13”陽江債貸款項(xiàng)目債務(wù);借新還舊債券轉(zhuǎn)貸資金1710萬元,，主要用于2018年到期的債券轉(zhuǎn)貸資金還本。

（二）政府性基金預(yù)算方面：根據(jù)預(yù)測(cè),，我區(qū)2018政府性基金收入與年初預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)相比將出現(xiàn)增收10280萬元,。主要是區(qū)出讓土地情況良好，國有土地使用權(quán)出讓金收入增加,。

支出方面主要有：

根據(jù)上級(jí)債券轉(zhuǎn)貸資金和轉(zhuǎn)移支付資金相對(duì)應(yīng)增加預(yù)算支出,，因今年政策性項(xiàng)目確需增加的支出列入預(yù)算調(diào)整安排。同時(shí)采取合理優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),，重點(diǎn)保障民生,、重點(diǎn)項(xiàng)目，調(diào)減部分支出等措施,，切實(shí)保障各項(xiàng)支出的資金需求,。

二、陽江高新區(qū)2018年一般公共財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）（詳見附件一：表一至表十二）

（一）收入調(diào)整,。一般公共預(yù)算總收入由年初的75444萬元調(diào)整為164331萬元：

1,、一般公共預(yù)算收入總額不作調(diào)整,，按照年初預(yù)算的41953萬元保持不變。但按收入口徑來分有調(diào)整,，稅收收入由年初27501萬元調(diào)整為33011萬元,，調(diào)增5510萬元；非稅收入由年初14452萬元調(diào)整為8942萬元,，調(diào)減5510萬元,。

2、轉(zhuǎn)移性收入由年初的33491萬元調(diào)整為122378萬元,，調(diào)增87177萬元,。調(diào)整的項(xiàng)目包括：

（1）上級(jí)補(bǔ)助收入由年初的8563萬元調(diào)整為60752萬元，調(diào)增52189萬元,。其中：一是新增一次性市級(jí)補(bǔ)助資金42593萬元,，用于園區(qū)用海方面支出；二是新增上級(jí)補(bǔ)助資金9596萬元,，用于專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出,。

（2）增列債券轉(zhuǎn)貸收入34460萬元。其中：一是新增債券轉(zhuǎn)貸資金6000萬元,，主要用于區(qū)鎮(zhèn)市政工程建設(shè)項(xiàng)目,；二是置換債券轉(zhuǎn)貸資金26750萬元，主要用于置換國開行一,、二期貸款項(xiàng)目債務(wù)和“13”陽江債貸款項(xiàng)目債務(wù),；三是借新還舊債券轉(zhuǎn)貸資金1710萬元，主要用于2018年到期的債券轉(zhuǎn)貸資金還本,。

（3）調(diào)入資金不作調(diào)整,，按照年初預(yù)算的12000萬元保持不變。

（4）上年結(jié)余收入由年初的12928萬元調(diào)整為15166萬元,，調(diào)增2238萬元,。主要原因是年終結(jié)算時(shí)對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金進(jìn)行核實(shí)，其中：一是新增2017年省對(duì)區(qū)臨時(shí)救助資金3000萬元,，二是新增2017年凈結(jié)余930萬元,，三是剔除清理上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金減少1692萬元。

（二）支出調(diào)整,。一般公共預(yù)算總支出由年初的75444萬元調(diào)整為164331萬元：

1,、一般公共預(yù)算支出由年初的65012萬元調(diào)整為122955萬元，調(diào)增57943萬元,。其中：一是上級(jí)補(bǔ)助資金增加52189萬元,，用于重點(diǎn)項(xiàng)目、民生方面等支出,；二是新增債券轉(zhuǎn)貸收入6000萬元,，用于安排市政工程建設(shè)支出；三是調(diào)整區(qū)級(jí)預(yù)算安排項(xiàng)目,，新增支出1446萬元,；四是年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金調(diào)減支出1692萬元。

     2,、轉(zhuǎn)移性支出由年初的10432萬元調(diào)整為39666萬元,，調(diào)增29234萬元。調(diào)整的項(xiàng)目包括：

（1）上解上級(jí)支出由年初的10432萬元調(diào)整為12916萬元,，調(diào)增2484萬元,。其中：一是專項(xiàng)上解增加3000萬元，用于上解2017年省對(duì)區(qū)臨時(shí)救助資金,；二是體制上解減少516萬元,，主要是重新核實(shí)數(shù)據(jù)，增量上解增加58萬元,，重點(diǎn)項(xiàng)目上解減少574萬元,。

（2）增列債務(wù)還本支出28460萬元。主要用于置換國開行一,、二期貸款項(xiàng)目債務(wù)16550萬元,、置換 “13”陽江債貸款項(xiàng)目債務(wù)10200萬元（到目前為止，國開行一,、二期貸款和“13”陽江債項(xiàng)目的政府性債務(wù)已全部通過發(fā)行債券置換）,，和2018年到期的債券轉(zhuǎn)貸資金還本1710萬元。

以上一般公共預(yù)算收支相抵平衡,。

（三）根據(jù)規(guī)定,，本次預(yù)算調(diào)整，將2018年一般公共預(yù)算內(nèi)193項(xiàng)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金共8325萬元實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制列支（詳見附件一：表十）,，同時(shí)補(bǔ)充2017年一般公共預(yù)算內(nèi)6項(xiàng)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金共140.4萬元實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制列支的事項(xiàng)（詳見附件一：表十一）,。

（四）根據(jù)規(guī)定，本次預(yù)算調(diào)整,，將2018年一般公共預(yù)算內(nèi)86項(xiàng)上級(jí)和本級(jí)財(cái)政存量資金共1567萬元進(jìn)行盤活,，統(tǒng)籌用于沖減借出款項(xiàng)-漠南中學(xué)-原平西中學(xué)土地確權(quán)費(fèi)478萬元；沖減借出款項(xiàng)-漠南中學(xué)-原平西中學(xué)交易費(fèi)用785萬元,；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金304萬元（詳見附件一：表十二）,。

三、陽江高新區(qū)2018年政府性基金預(yù)算調(diào)整方案（草案）（詳見附件二：表一至表九）

（一）收入調(diào)整,。政府性基金預(yù)算總收入由年初的43327萬元調(diào)整為53708萬元：

1,、政府性基金預(yù)算收入由年初的39470萬元調(diào)整為49750萬元，增收10280萬元,。主要是國有土地使用權(quán)出讓金收入增收9997萬元,，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入增收283萬元,。

2、轉(zhuǎn)移性收入由年初的3857萬元調(diào)整為3958萬元,，調(diào)增101萬元,。調(diào)整的項(xiàng)目包括：

（1）增列上級(jí)補(bǔ)助收入98萬元。

（2）上年結(jié)余收入由年初的3857萬元調(diào)整為3860萬元,，調(diào)增3萬元,。

（二）支出調(diào)整。政府性基金總支出由年初的43327萬元調(diào)整為53708萬元：

1,、政府性基金預(yù)算支出由年初的31327萬元調(diào)整為41708萬元,，調(diào)增10381萬元。主要是增加10280萬元用于土地開發(fā)支出,；上級(jí)補(bǔ)助?？钤黾?8萬元用于相關(guān)支出；上年結(jié)余增加3萬元用于相關(guān)支出,。

     2,、轉(zhuǎn)移性支出不作調(diào)整，按照年初預(yù)算的12000萬元保持不變：

調(diào)出資金不作調(diào)整,，按照年初預(yù)算的12000萬元保持不變,。

以上政府性基金預(yù)算收支相抵平衡。

（三）根據(jù)規(guī)定,，本次預(yù)算調(diào)整,，將2018年政府性基金內(nèi)31項(xiàng)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金共366萬元實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制列支（詳見附件二：表八）。

（四）根據(jù)規(guī)定,，本次預(yù)算調(diào)整,，將2018年政府性基金內(nèi)24項(xiàng)上級(jí)財(cái)政存量資金共462萬元進(jìn)行盤活，統(tǒng)籌用于沖減其他應(yīng)收款-墊付土地出讓支出（詳見附件二：表九）,。

附件：陽江高新區(qū)2018年預(yù)算調(diào)整方案（草案）

 陽江高新區(qū)財(cái)政局

                         2018年12月6日