今年以來(lái),，我區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體良好,。因一般公共預(yù)算收入增收和政府性基金預(yù)算收入短收造成財(cái)政預(yù)算支出變化等原因,根據(jù)新修訂的《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》第67條、第68條和第69條條款的有關(guān)規(guī)定,，進(jìn)行預(yù)算調(diào)整,，編制我區(qū)2021年第三次財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）。現(xiàn)匯報(bào)情況如下：

　　一,、區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整的依據(jù)和主要事由

　　預(yù)算法規(guī)定：“在執(zhí)行中需要增加或者減少預(yù)算總支出的,；需要調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的；需要調(diào)減預(yù)算安排的重點(diǎn)支出數(shù)額的,；需要增加舉借債務(wù)數(shù)額的,。出現(xiàn)以上情況之一的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整,，編制調(diào)整方案,，提請(qǐng)本級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)審查和批準(zhǔn)?！?/p>

　　本次區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整,，收入方面主要有：

　?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算方面：一是根據(jù)預(yù)測(cè)，我區(qū)2021年一般公共預(yù)算收入與年初預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)增收7200萬(wàn)元,，其中稅收收入增收6000萬(wàn)元,，非稅收入增收1200萬(wàn)元；二是上級(jí)補(bǔ)助收入與年初預(yù)算數(shù)相比增加28001萬(wàn)元,，主要是增加產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金,、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展專項(xiàng)資金、義務(wù)教育補(bǔ)助資金,、社會(huì)保障和就業(yè)補(bǔ)助資金,、衛(wèi)生健康補(bǔ)助資金、和農(nóng)林水補(bǔ)助資金等上級(jí)補(bǔ)助收入,；三是上年結(jié)余資金與年初預(yù)算數(shù)相比增加97萬(wàn)元,，主要是年終快報(bào)數(shù)和年終結(jié)算數(shù)存在差異增加；四是因政府性基金收入短收,，從政府性基金調(diào)入資金補(bǔ)充一般公共預(yù)算減少,，調(diào)入資金與年初預(yù)算數(shù)相比減少5000萬(wàn)元。其中：政府性基金本級(jí)少調(diào)入17000萬(wàn)元,，政府性基金上級(jí)補(bǔ)助多調(diào)入12000萬(wàn)元,。

　　（二）政府性基金預(yù)算方面：根據(jù)預(yù)測(cè),，我區(qū)2021年政府性基金預(yù)算收入與年初預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)相比將出現(xiàn)減收27949萬(wàn)元,。主要是受新型冠狀病毒肺炎、外圍經(jīng)濟(jì)不明朗和近期限產(chǎn)限能政策的影響,，影響計(jì)劃新引進(jìn)項(xiàng)目的入園,，造成全區(qū)國(guó)有土地出讓大幅下降，無(wú)法按年初計(jì)劃完成,。同時(shí),，上級(jí)補(bǔ)助收入增加40084萬(wàn)元，主要是市下達(dá)一次性補(bǔ)助40000萬(wàn)元,，其中28000萬(wàn)元用于支付華陽(yáng)公司第二輪幫扶基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金,，12000萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算用于本次補(bǔ)充財(cái)力（原來(lái)市一次性補(bǔ)助資金用于支付用海罰沒(méi)款項(xiàng)目，現(xiàn)暫不列作支出,，補(bǔ)助資金用于本次補(bǔ)充財(cái)力）,。其余84萬(wàn)元屬于彩票公益補(bǔ)助資金和村莊保潔補(bǔ)助資金，用于社會(huì)福利,、體育和環(huán)境衛(wèi)生等民生項(xiàng)目支出。

　　支出方面主要有：

　?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算方面：因今年政策性項(xiàng)目確需增加的支出列入預(yù)算調(diào)整安排,。同時(shí)采取合理優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),，重點(diǎn)保障民生、重點(diǎn)項(xiàng)目,，調(diào)減部分支出等措施,，切實(shí)保障各項(xiàng)支出的資金需求。（詳見(jiàn)附件一：表五）

　?。ǘ┱曰痤A(yù)算方面：因政府性基金收入短收,，通過(guò)相關(guān)部門再次核定，將不急于實(shí)施開(kāi)展或可延緩支出任務(wù)的部分項(xiàng)目調(diào)整為取消或跨年度支出,，保障年內(nèi)開(kāi)展項(xiàng)目資金支出,。（詳見(jiàn)附件二：表四）

　　二、2021年陽(yáng)江高新區(qū)一般公共預(yù)算調(diào)整方案（草案）（詳見(jiàn)附件一：表一至表七）

　?。ㄒ唬┦杖胝{(diào)整,。一般公共預(yù)算總收入由106687萬(wàn)元調(diào)整為136985萬(wàn)元：

　　1、一般公共預(yù)算收入由58059萬(wàn)元調(diào)整為65259萬(wàn)元,，調(diào)增7200萬(wàn)元,。調(diào)整的項(xiàng)目包括：

　　（1）稅收收入由53859萬(wàn)元調(diào)整為59859萬(wàn)元,，調(diào)增6000萬(wàn)元,。主要是我區(qū)合金材料和海上風(fēng)電兩大行業(yè)企業(yè)產(chǎn)品銷售較去年同期增長(zhǎng)，增值稅,、印花稅和城市建設(shè)稅都較去年同期增收,。

　　（2）非稅收入由4200萬(wàn)元調(diào)整為5400萬(wàn)元,，調(diào)增1200萬(wàn)元,。主要是根據(jù)增值稅增收，附加計(jì)征的教育附加費(fèi)和地方教育附加費(fèi)較去年同期增收,。

　　2,、轉(zhuǎn)移性收入由48628萬(wàn)元調(diào)整為71726萬(wàn)元，調(diào)增23098萬(wàn)元,。調(diào)整的項(xiàng)目包括：

　?。?）上級(jí)補(bǔ)助收入由12856萬(wàn)元調(diào)整為40857萬(wàn)元，調(diào)增28001萬(wàn)元,。主要是新增上級(jí)補(bǔ)助資金28001萬(wàn)元,，用于專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出。增加促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展專項(xiàng)資金19691萬(wàn)元,、教育轉(zhuǎn)移支付資金542萬(wàn)元,、科學(xué)技術(shù)轉(zhuǎn)移支付資金1104萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)轉(zhuǎn)移支付資金1081萬(wàn)元,、衛(wèi)生健康轉(zhuǎn)移支付資金1200萬(wàn)元,、節(jié)能環(huán)保轉(zhuǎn)移支付資金350萬(wàn)元,、農(nóng)林水轉(zhuǎn)移支付資金3919萬(wàn)元和其他專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金114萬(wàn)元。

　?。?）調(diào)入資金由23000萬(wàn)元調(diào)整為18000萬(wàn)元,，調(diào)減5000萬(wàn)元。主要原因是政府性基金預(yù)算收入短收,，同時(shí)壓減部分項(xiàng)目支出,，從政府性基金調(diào)入資金補(bǔ)充一般公共預(yù)算減少17000萬(wàn)元 ，同時(shí)在政府性基金上級(jí)補(bǔ)助調(diào)入資金補(bǔ)充一般公共預(yù)算增加12000萬(wàn)元（原來(lái)市一次性補(bǔ)助資金用于支付用海罰沒(méi)款項(xiàng)目,，現(xiàn)暫不列作支出,，補(bǔ)助資金用于本次補(bǔ)充財(cái)力）。

　?。?）上年結(jié)余收入由9017萬(wàn)元調(diào)整為9114萬(wàn)元,，調(diào)增97萬(wàn)元。主要是年終快報(bào)數(shù)和年終結(jié)算數(shù)存在差異,，增加97萬(wàn)元,。

　　（4）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入不作調(diào)整,，按照年初預(yù)算的3755萬(wàn)元保持不變,。

　　（二）支出調(diào)整,。一般公共預(yù)算總支出由106687萬(wàn)元調(diào)整為136985萬(wàn)元：

　　1,、一般公共預(yù)算支出87347萬(wàn)元調(diào)整為114048萬(wàn)元，調(diào)增26701萬(wàn)元,。其中：一是調(diào)整區(qū)級(jí)預(yù)算安排項(xiàng)目,，減少支出1397萬(wàn)元；二是上級(jí)補(bǔ)助資金增加28001萬(wàn)元,，用于重點(diǎn)項(xiàng)目,、民生方面等支出；三是項(xiàng)目年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金調(diào)增支出97萬(wàn)元,。

　　2,、轉(zhuǎn)移性支出19340萬(wàn)元調(diào)整為22937萬(wàn)元，調(diào)增3597萬(wàn)元,。調(diào)整的項(xiàng)目包括：

　?。?）上解上級(jí)支出17585萬(wàn)元調(diào)整為21182萬(wàn)元，調(diào)增3597萬(wàn)元,。主要是年初預(yù)算數(shù)與實(shí)際完成數(shù)存在差異,，增量上解和重點(diǎn)項(xiàng)目計(jì)提上解增加。

　　（2）債務(wù)還本支出不作調(diào)整,，按照年初預(yù)算的1755萬(wàn)元保持不變,。

　　以上一般公共預(yù)算收支相抵平衡,。

　　三,、2021年陽(yáng)江高新區(qū)政府性基金預(yù)算調(diào)整方案（草案）（詳見(jiàn)附件二：表一至表六）

　　（一）收入調(diào)整,。政府性基金預(yù)算總收入由75947萬(wàn)元調(diào)整為88082萬(wàn)元：

　　1,、政府性基金預(yù)算收入由57300萬(wàn)元調(diào)整為29351萬(wàn)元，減收27949萬(wàn)元,。主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入減收28149萬(wàn)元,；污水處理費(fèi)收入增收200萬(wàn)元。

　　2,、轉(zhuǎn)移性收入由18647萬(wàn)元調(diào)整為58731萬(wàn)元,，調(diào)增40084萬(wàn)元。調(diào)整的項(xiàng)目包括：

　?。?）增列上級(jí)補(bǔ)助收入40084萬(wàn)元,。主要是市下達(dá)一次性補(bǔ)助40000萬(wàn)元，其中28000萬(wàn)元用于支付華陽(yáng)公司園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金,，12000萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算用于本次補(bǔ)充財(cái)力（原來(lái)市一次性補(bǔ)助資金用于支付用海罰沒(méi)款項(xiàng)目,，現(xiàn)暫不列作支出，補(bǔ)助資金用于本次補(bǔ)充財(cái)力）,。其余84萬(wàn)元屬于彩票公益補(bǔ)助資金和村莊保潔補(bǔ)助資金,，用于社會(huì)福利、體育和環(huán)境衛(wèi)生等民生項(xiàng)目支出,。

　?。?）上年結(jié)余收入不作調(diào)整，按照年初預(yù)算的147萬(wàn)元保持不變,。

　?。?）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入不作調(diào)整，按照年初預(yù)算的18500萬(wàn)元保持不變,。

　?。ǘ┲С稣{(diào)整。政府性基金總支出由75947萬(wàn)元調(diào)整為88082萬(wàn)元：

　　1,、政府性基金預(yù)算支出由52947萬(wàn)元調(diào)整為70082萬(wàn)元,，調(diào)增17135萬(wàn)元。其中：一是國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入減收,，用于征地拆遷補(bǔ)償,、土地開(kāi)發(fā)和項(xiàng)目建設(shè)方面減少12149萬(wàn)元；二是城市基礎(chǔ)設(shè)施污水處理費(fèi)配套費(fèi)支出方面增加200萬(wàn)元,，債務(wù)還本支出方面增加1000萬(wàn)元,；三是上級(jí)補(bǔ)助?？钤黾?8084萬(wàn)元用于支付華陽(yáng)公司第二輪幫扶基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金和社會(huì)福利、體育和環(huán)境衛(wèi)生等民生項(xiàng)目支出,。

　　2,、轉(zhuǎn)移性支出由23000萬(wàn)元調(diào)整為18000萬(wàn)元，調(diào)減5000萬(wàn)元,。調(diào)整的項(xiàng)目主要是：

　?。?）調(diào)出資金由23000萬(wàn)元調(diào)整為18000萬(wàn)元，調(diào)減5000萬(wàn)元,。主要原因是：政府性基金預(yù)算收入短收,，從政府性基金調(diào)出資金補(bǔ)充一般公共預(yù)算減少17000萬(wàn)元 ，同時(shí)在政府性基金上級(jí)補(bǔ)助調(diào)出資金補(bǔ)充一般公共預(yù)算增加12000萬(wàn)元,。

　　以上政府性基金預(yù)算收支相抵平衡,。

　　附件：2021年陽(yáng)江高新區(qū)第三次財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）.xls

　　陽(yáng)江高新區(qū)財(cái)政局

　　2021年11月1日